Para los usuarios de NINO APP, incorporada en el Sistema de Facturación Electrónica que desarrollo y mantengo para la empresa ZEVEN S.A. que opera en el mercado ecuatoriano en américa del sur, se ha agregado la posibilidad de realizar la emisión de una nota de crédito.
En este artículo veremos paso a paso cómo realizar una nota de crédito por el entero importo de una factura y una nota de crédito por un valor parcial de una factura.
Para poder seguir los pasos indicados en este artículo, es importante que poseamos al menos la versión 2.1.7 (liberada el 26 de diciembre 2022) o alguna versión superior.
A pesar que el SRI permite anular una factura electrónica (cosa que según mi opinión personal es errado), recomendamos a quienes utilizan algún sistema de facturación electrónica, de utilizar la nota de crédito, que tienen la misma función y es un instrumento aceptado a nivel contable.
Emisión de una nota de crédito total
Emitimos una nota de crédito total, cuando queremos por así decirlo ‘anular’ una factura que hemos emitido y trasmitido al SRI.
Vamos a tomar el siguiente ejemplo ilustrado en la captura de pantalla.
En este caso, tenemos la factura por un importo total de $ 22.40
Como se puede ver a través de botón PDF que aparece en la parte inferior de la pantalla, la factura ya tiene el RIDE generado por ser una factura que se ha trasmitido al SRI.
Para iniciar el proceso de emisión de una nota de crédito, nos ubicamos en el menú principal de la APP y presionamos el botón correspondiente.
En la ventana que aparece, tocamos en Seleccionar Cliente.
Esto hace que se nos muestre una lista desde la cual podemos elegir el cliente a quién emitiremos el documento.
En dicha lista, aparecen sólo los clientes que tienen facturas con un saldo pendiente de ser cancelado.
Es importante recordar que no es posible realizar una nota de crédito por un monto superior al saldo de cobrar de la factura.
Por este motivo la APP no permite elegir un cliente que no tiene deudas.
Para seleccionar el cliente, es suficiente tocar una vez en el nombre del cliente. La APP lo selecciona y lo incorpora en la sección correspondiente.
Una vez seleccionado el cliente es el momento de elegir la factura que anularemos a través de la nota de crédito que estamos por emitir.
Presionamos en la palabra Seleccionar Factura.
Aparece un elenco con las facturas del cliente seleccionado que tienen un saldo por cobrar superior a ‘cero’.
Para seleccionar la factura, tocamos en la linea correspondiente al numero del documento.
Como se muestra en la captura de pantalla anterior, una vez seleccionada la factura, se nos muestra el contenido de la factura, ya seleccionadas todas las lineas que la conforman.
El siguiente paso es indicar el motivo por el cual estamos realizando la nota de crédito. En modo predeterminado se indica ‘DEVOLUCIÓN’, pero este motivo puede ser modificado libremente.
La longitud en caracteres del motivo es de una máximo de 300.
En la parte inferior podemos, si es necesario, indicar una fecha diferente a la fecha actual (fecha anterior, no una fecha futura).
Cuando hemos indicados los detalles, podemos presionar el botón con el disquete para proceder al registro del documento.
Se nos muestra un mensaje de confirmación.
Respondiendo SI a la pregunta, la APP coloca la nota de crédito en la cola del proceso de envió al SRI.
Proceso del cual recibiremos una notificación una vez completado.
Si vamos a la sección NOTAS DE CRÉDITO, encontraremos la nueva nota de crédito generada.
Emisión de una nota de crédito total
Emitimos una nota de crédito parcial, cuando queremos corregir un elemento que hemos facturado por error o por un importo equivocado, pero no queremos emitir de nuevo toda la factura.
Una nota de crédito parcial también es útil cuando nos devuelven mercadería o queremos reconocer algún descuento al cliente.
Vamos a tomar el siguiente ejemplo ilustrado en la captura de pantalla.
La factura de ejemplo contiene 4 elementos (lineas de productos), de la cual vamos a emitir una nota de crédito por el elemento APP003 con un total de linea de $ 392.00
Para iniciar tocamos en el menú principal la opción correspondiente.
En la ventana que aparece, tocamos con el dedo en Seleccionar Cliente.
Esto hace que se nos muestre una lista desde la cual podemos elegir el cliente a quién emitiremos el documento.
En dicha lista, aparecen sólo los clientes que tienen facturas con un saldo pendiente de ser cancelado.
Es importante recordar que no es posible realizar una nota de crédito por un monto superior al saldo de cobrar de la factura.
Por este motivo la APP no permite elegir un cliente que no tiene deudas.
Para seleccionar el cliente, es suficiente tocar una vez en el nombre del cliente. La APP lo selecciona y lo incorpora en la sección correspondiente.
Una vez seleccionado el cliente es el momento de elegir la factura a la que haremos nota de crédito parcial.
Presionamos en la palabra Seleccionar Factura.
Aparece un elenco con las facturas del cliente seleccionado que tienen un saldo por cobrar superior a ‘cero’.
Para seleccionar la factura, tocamos en la linea correspondiente al numero de la factura.
Como se muestra en la captura de pantalla anterior, una vez seleccionada la factura, se nos muestra el contenido de la factura, ya seleccionadas todas las lineas que la conforman.
De-seleccionamos todos los elementos que no queremos que hagan parte del documento.
En el caso del ejemplo, dejamos seleccionado solo el último elemento de la lista.
Una vez que hemos seleccionado los elementos que forman parte del documento, confirmamos el motivo y la fecha del documento.
En fin, presionamos el botón con el disquete para emitir el documento.
Respondiendo SI a la pregunta, la APP coloca el documento en al proceso de envió al SRI.
Proceso del cual recibiremos una notificación una vez que se halla completado.
Si vamos a la sección NOTAS DE CRÉDITO, encontraremos la nueva nota de crédito generada.
Para ver el PDF de la nota de crédito, debemos tocar la linea. Esto hará que se abra el lector de PDF de nuestro teléfono con el cual podemos ver el documento.
